Calculadora de IVA e ISR
Selecciona el país, ingresa la cantidad y obtén el desglose completo de impuestos y retenciones.
Retenciones
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Agenda tu consulta gratuita¿Qué es el IVA y Cómo Funciona?
El IVA (Impuesto al Valor Agregado) es un impuesto indirecto que se aplica al consumo de bienes y servicios. Funciona en cada etapa de la cadena de producción y distribución, pero el consumidor final es quien realmente paga el impuesto.
En la mayoría de los países, el IVA ya está incluido en el precio que ves en tiendas y restaurantes. Sin embargo, cuando haces facturación o contabilidad, necesitas saber separar el IVA del precio total.
Esta calculadora de IVA e ISR te permite calcular ambos impuestos de forma rápida y precisa, soportando las tasas de múltiples países y diferentes tipos de retención.
¿Cómo Calcular el IVA?
Calcular el IVA es sencillo si conoces la tasa aplicable y el tipo de cálculo que necesitas. Aquí te explicamos los tres escenarios más comunes:
IVA incluido (precio bruto)
Si tienes un precio que ya incluye IVA y quieres saber cuánto es el IVA y cuánto es el precio sin IVA:
IVA incluido — $1,160 al 16%
Precio total con IVA: $1,160 MXN
Aplica la fórmula: Neto = 1,160 ÷ 1.16
Precio sin IVA: $1,000
IVA: $1,160 − $1,000 = $160
IVA sobre precio sin IVA (precio neto)
Si tienes un precio sin IVA y quieres saber cuánto es el IVA y el total:
IVA sobre precio sin IVA — $1,000 al 16%
Precio sin IVA: $1,000 MXN
Aplica la fórmula: IVA = 1,000 × 0.16
IVA calculado: $160
Total con IVA: $1,000 + $160 = $1,160
Solo IVA a pagar
Si solo necesitas saber cuánto es el IVA de una cantidad específica:
Lista de tasas IVA por país
| País | Tasa IVA General | Tasa Reducida |
|---|---|---|
| México | 16% | 8% (frontera) |
| España | 21% | 10% |
| Argentina | 21% | 10.5% |
| Colombia | 19% | 5% |
| Chile | 19% | — |
| Perú | 18% | — |
| Ecuador | 12% | — |
| Uruguay | 22% | 10% |
| Paraguay | 10% | 5% |
| Bolivia | 13% | — |
| Costa Rica | 13% | — |
| Guatemala | 12% | — |
| Panamá | 7% | — |
| Estados Unidos | 0% (sin IVA federal) | — |
¿Qué es el ISR y en qué países se aplica?
El ISR (Impuesto Sobre la Renta) es un impuesto directo que grava los ingresos o ganancias de personas físicas y morales. A diferencia del IVA, el ISR se calcula sobre la utilidad (ingresos menos deducciones), no sobre el consumo.
El ISR es especialmente relevante en México para efectos de facturación, donde se aplican retenciones de ISR en servicios profesionales, arrendamiento, RESICO, entre otros.
¿Cómo se calcula el ISR?
Ingresos brutos
Es el total de ingresos que recibes antes de cualquier deducción.
Deducciones
Son los gastos que la ley te permite restar de tus ingresos para determinar tu utilidad gravable. Ejemplos comunes:
- Gastos de operación
- Sueldos y salarios
- Rentas
- Servicios profesionales
- Inversiones en activos fijos
Tasa ISR
La tasa de ISR varía según el país y el tipo de contribuyente:
| País | ISR Personas Morales | ISR Personas Físicas |
|---|---|---|
| México | 30% | 1.92% - 35% |
| España | 25% | 19% - 47% |
| Argentina | 30% | 9% - 35% |
| Colombia | 35% | 0% - 39% |
| Chile | 27% | 0% - 40% |
| Perú | 29.5% | 8% - 30% |
| Uruguay | 25% | 10% - 36% |
| Paraguay | 10% | 8% - 10% |
| Bolivia | 25% | 13% |
| Costa Rica | 30% | 10% - 25% |
| Guatemala | 25% | 5% - 7% |
| Panamá | 25% | 0% - 27% |
| Ecuador | 25% | 0% - 37% |
| Estados Unidos | 21% | 10% - 37% |
Países sin ISR
Algunos países no aplican impuesto sobre la renta o tienen regímenes territoriales:
- Emiratos Árabes Unidos — 0% (excepto petróleo y bancos)
- Catar — 0% (excepto empresas extranjeras)
- Baréin — 0%
- Islas Caimán — 0%
- Bermudas — 0%
- Mónaco — 0% (excepto empresas francesas)
- Vanuatu — 0%
Retenciones de IVA e ISR
En México, cuando emites facturas, pueden aplicarse retenciones dependiendo del tipo de servicio y el régimen fiscal:
Retenciones de ISR
- 10% — Servicios profesionales (personas físicas)
- 1.25% — RESICO (personas físicas)
- 20% — Arrendamiento (personas físicas)
- SIN RETENCIÓN — No aplica retención
Retenciones de IVA
- 10.6667% — Servicios profesionales (tasa general)
- 4% — Arrendamiento
- 5.33% — Servicios profesionales (tasa fronteriza 8%)
- SIN RETENCIÓN — No aplica retención
Preguntas frecuentes sobre IVA e ISR
¿Cuál es la diferencia entre IVA e ISR?
El IVA es un impuesto al consumo que se aplica a la venta de bienes y servicios. El ISR es un impuesto sobre los ingresos o ganancias. El IVA lo paga el consumidor final, mientras que el ISR lo paga quien genera el ingreso.
¿Cómo calcular el IVA de una cantidad?
Para calcular el IVA de una cantidad, multiplica la cantidad por la tasa de IVA. Por ejemplo, para calcular el IVA de $1,000 al 16%: 1,000 × 0.16 = $160 de IVA. El total con IVA sería $1,160.
¿Cómo sacar el IVA de una cantidad que ya lo incluye?
Divide la cantidad total entre 1 + tasa de IVA. Por ejemplo, si tienes $1,160 con IVA incluido al 16%: 1,160 ÷ 1.16 = $1,000 (precio sin IVA). El IVA es la diferencia: $1,160 − $1,000 = $160.
¿Qué es la retención de IVA?
La retención de IVA es un mecanismo donde el pagador del servicio descuenta una parte del IVA y lo entera directamente al SAT. En México, aplica principalmente en servicios profesionales (10.6667%) y arrendamiento (4%).
¿Qué es la retención de ISR?
La retención de ISR es un mecanismo donde quien paga un servicio descuenta un porcentaje del pago y lo entera al SAT a cuenta del contribuyente. En México, la retención más común es del 10% para servicios profesionales de personas físicas.
¿Cómo calcular el ISR de una factura?
Para calcular el ISR de una factura con retención, multiplica el subtotal por la tasa de retención. Por ejemplo, para una factura de $10,000 con retención del 10%: 10,000 × 0.10 = $1,000 de ISR retenido.
¿Qué países tienen IVA?
La mayoría de los países del mundo tienen IVA o impuestos similares. En América Latina, todos los países excepto Estados Unidos tienen IVA. En Europa, todos los países de la Unión Europea tienen IVA con tasas que van del 17% al 27%.
¿El IVA y el GST son lo mismo?
Sí, el IVA (Impuesto al Valor Agregado) y el GST (Goods and Services Tax) son esencialmente el mismo tipo de impuesto. El GST se usa en países como Canadá, Australia, India, Nueva Zelanda y Singapur, mientras que IVA es el término más común en América Latina y Europa.
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