¿Cómo calcular el IVA?

El Impuesto al Valor Agregado (IVA) es un impuesto indirecto que se aplica al consumo de bienes y servicios. Es uno de los impuestos más comunes a nivel mundial y su objetivo es recaudar fondos para el estado a través de las transacciones comerciales. En este artículo, vamos a explicar de manera sencilla cómo se calcula el IVA y cuánto se cobra en diferentes países.

Calculadora de IVA e ISR

¿Qué es el IVA y Cómo Funciona?

El IVA se aplica en cada etapa de la cadena de producción y distribución de un producto o servicio, pero es el consumidor final quien lo paga. Cada empresa involucrada en el proceso de venta debe agregar el IVA al precio del producto y luego entregarlo al gobierno, deduciendo el IVA que ya pagaron a sus proveedores (esto se conoce como IVA acreditable).

¿Cómo Calcular el IVA?

Calcular el IVA Incluido en un Precio

Para saber cuánto del precio que pagaste corresponde al IVA, usa esta fórmula:

​

Ejemplo: Si compraste algo por $1,160 con una tasa de IVA del 16%:

El IVA sería:

Calcular el IVA sobre un Precio Sin IVA

Si quieres agregar el IVA a un precio, utiliza esta fórmula:

Ejemplo: Si el precio sin IVA es $1,000 y la tasa es del 16%:

Calcular Solo el IVA a Pagar

Para saber cuánto tienes que pagar de IVA, usa esta fórmula:

Ejemplo: Para un producto de $1,000 y una tasa del 16%:

Lista de la tasa de IVA en diferentes países.

🇲🇽 México 16%
🇦🇷 Argentina 21%
🇨🇱 Chile 19%
🇨🇴 Colombia 19%
🇵🇪 Perú 18%
🇪🇨 Ecuador 12%
🇪🇸 España 21%
🇫🇷 Francia 20%
🇮🇹 Italia 22%
🇩🇪 Alemania 19%
🇬🇧 Reino Unido 20%
🇧🇷 Brasil Varía (alrededor de 17-20%)
🇯🇵 Japón 10%
🇨🇳 China 13%
🇿🇦 Sudáfrica 15%
🇨🇦 Canadá Varía (5-15%)
🇺🇸 Estados Unidos Sin IVA, tiene Sales Tax

Las tasas de IVA varían según las políticas fiscales de cada país. Algunos aplican tasas reducidas para productos básicos como alimentos y medicinas, mientras que otros exentan ciertos bienes y servicios.

¿Qué es el ISR y en qué países se aplica?

El Impuesto sobre la Renta (ISR) es un impuesto directo que grava los ingresos obtenidos por personas físicas (individuos) y morales (empresas). A diferencia del IVA, que se aplica al consumo, el ISR se basa en las ganancias o ingresos percibidos, considerando deducciones y exenciones según cada país.

El ISR se aplica a los ingresos generados por:

1. Salarios y sueldos.
2. Honorarios profesionales y servicios independientes.
3. Ganancias empresariales.
4. Ingresos por inversiones y rendimientos financieros.
5. Ventas de propiedades y activos.

Este impuesto es progresivo en la mayoría de los países, lo que significa que mientras más ingresos tengas, mayor será el porcentaje que deberás pagar.

¿Cómo se calcula el ISR?

Determina los ingresos brutos:

Es la cantidad total que ganaste antes de deducir cualquier gasto.

Ejemplo: Si ganas $50,000 al mes, ese sería tu ingreso bruto.

Aplica deducciones autorizadas

Las deducciones permiten reducir la base gravable. Incluyen gastos médicos, intereses hipotecarios, aportaciones a fondos de retiro, entre otros.

Ejemplo: Si tienes $5,000 en deducciones, tu ingreso neto sería:

Aplica la tasa de ISR

Cada país tiene una tabla progresiva. La tasa se aplica sobre el ingreso neto.

Ejemplo en México:

• Si tu ingreso neto es de $45,000, podrías estar en un rango del 21.36% (según la tabla de ISR de México).

Lista de la tasa de ISR en diferentes países.

A continuación, se presenta una lista de algunos países y sus tasas máximas de ISR para personas físicas:

🇲🇽 México 35%
🇦🇷 Argentina 35%
🇨🇱 Chile 40%
🇨🇴 Colombia 39%
🇵🇪 Perú 30%
🇪🇨 Ecuador 37%
🇪🇸 España 47%
🇫🇷 Francia 45%
🇮🇹 Italia 43%
🇩🇪 Alemania 45%
🇬🇧 Reino Unido 45%
🇧🇷 Brasil 27.5%
🇯🇵 Japón 55% (incluyendo impuestos locales)
🇨🇳 China 45%
🇿🇦 Sudáfrica 45%
🇨🇦 Canadá 33% (sin contar impuestos locales)
🇺🇸 Estados Unidos 37% (federal, sin impuestos estatales)

🏝️ Países sin ISR (Paraísos Fiscales)

Algunos países no aplican ISR para personas físicas como estrategia para atraer inversiones. Ejemplos:

• 🇲🇨 Mónaco
• 🇧🇭 Bahrein
• 🇦🇪 Emiratos Árabes Unidos
• 🇧🇸 Bahamas
• 🇰🇾 Islas Caimán